Hvernig gengur lífið dag frá degi? Er það í jafnvægi og allt eins og það á að vera? Er jafnvægi hvort sem litið er á veraldlega stöðu eða andlega? Lífið er eins og það er. Það er ekki alltaf sólskyn. Það koma reglulega lægðir með rok og rigningu. Við vitum að í heildar samhenginu er lægð hluti af vistkerfi að leita að jafnvægi. Stundum erum við stödd í miðju lægðarinnar. Þar er logn og gott veður, sama hvað gengur á þar sem stormurinn er mestur. Sama lögmál gildir varðandi þitt eigið líf. Ef þú ert í þinn miðju, þínum sannleik þá heldur þú alltaf jafnvægi átakalaust. Sama hvað gustar mikið frá þér þegar þú lætur til þín taka. Huldufólk hefur gefið okkur hugleiðslu sem hjálpar okkur að finna þessa miðju, finna kjarna okkar og sannleikann sem í honum býr. Þegar þú veist hver þú ert og hvers vegna þú ert hér, mun líf þitt vera í flæðandi jafnvægi. Hugleiðslan virkjar þekkinguna sem er í vitund jarðar og færir hana með lífsorkunni inn í líkama okkar. Þar skoðar hún hugsana og hegðunar munstrið og athugar hvort það myndar átakalausu flæðandi jafnvægi. Hinn möguleikinn er falskt jafnvægi sem hafa þarf fyrir að viðhalda með tilheyrandi striti, áhyggjum og ótta. Síðan leiðbeinir þessi þekking okkur að því jafnvægi sem er okkur eðlilegt. Við blómstrum átakalaust, líkt og planta sem vex átakalaut frá fræi í fullþroska plöntu sem ber ávöxt.
Í samfélagi okkar sem þróast hratt, verður dulritunargjaldmiðill sífellt vinsælli. Eins og er eru margar tegundir af dulritunargjaldmiðlum, svo sem Bitcoin, Ethereum og Litecoin. Dulritunargjaldmiðlar eru eingöngu stafrænir og gjaldmiðlum og tækni er haldið öruggum með því að nota blockchain tæknina. Þessi tækni heldur öruggri skrá yfir hverja færslu allt á einum stað. Enginn stjórnar blockchain þar sem þessar keðjur eru dreifðar á hverja tölvu sem hefur dulritunargjaldmiðilsveski.
Blockchain tækni veitir einnig nafnleynd fyrir notendur cryptocurrency. Skortur á eftirliti og nafnleynd notenda gæti haft í för með sér ákveðna áhættu fyrir frumkvöðla sem vilja nota cryptocurrency í fyrirtæki sínu. Þessi grein er framhald af fyrri grein okkar, 'Cryptocurrency: lagalegir þættir byltingar tækni'. Þrátt fyrir að þessi fyrri grein hafi aðallega nálgast almenna lagalega þætti cryptocurrency, en þessi grein fjallar um þá áhættu sem viðskipti eigendur geta haft frammi fyrir þegar þeir eiga við cryptocurrency og mikilvægi fylgni.
Hætta á grun um peningaþvætti
Þó að cryptocurrency öðlist vinsældir er það ennþá stjórnlaust í Hollandi og í Evrópu. Löggjafarnir vinna að innleiðingu nákvæmra reglugerða en þetta verður langt ferli. Landsdómar í Hollandi hafa þó þegar kveðið upp nokkra dóma í málum sem varða cryptocurrency. Þó nokkrar ákvarðanir varði réttarstöðu cryptocurrency voru flest tilvik innan glæpasviðsins. Peningaþvætti átti stóran þátt í þessum dómum.
Peningaþvætti er þáttur sem ætti að taka tillit til til að tryggja að fyrirtæki þitt falli ekki undir gildissvið hollensku hegningarlaga. Peningaþvætti er refsivert athæfi hjá hollenskum glæpamanni lög. Þetta kemur fram í greinum 420bis, 420ter og 420 í hollensku hegningarlögum. Peningaþvætti sannast þegar einstaklingur leynir raunverulegu eðli, uppruna, firringu eða tilfærslu tiltekinnar vöru eða felur hver er rétthafi eða handhafi vörunnar á sama tíma og hann er meðvitaður um að varan er sprottin af glæpastarfsemi.
Jafnvel þegar manni var ekki beinlínis kunnugt um þá staðreynd að varan stafaði af glæpastarfsemi en hefði með sanngjörnum hætti getað ályktað um að svo væri, getur hann gerst sekur um peningaþvætti. Þessi verknaður varða fangelsi allt að fjórum árum (fyrir að vera meðvitaður um glæpsamlegt uppruna), fangelsi allt að einu ári (fyrir að hafa sanngjarnar forsendur) eða sekt allt að 67.000 evrum. Þetta kemur fram í grein 23 í hollensku hegningarlögum. Sá sem leggur í vana sinn á peningaþvætti getur jafnvel sætt fangelsi allt að sex árum.
Hér að neðan eru nokkur dæmi þar sem hollenskir dómstólar samþykktu notkun cryptocurrency:
- Dæmi var um að einstaklingur var sakaður um peningaþvætti. Hann fékk peninga sem fengust með því að umbreyta bitcoins í fiat peninga. Þessar bitcoins fengust í gegnum myrka vefinn sem IP-netföng notenda eru falin. Rannsóknir sýndu að myrkur vefurinn er nánast eingöngu notaður til að eiga viðskipti með ólöglegar vörur, sem þarf að greiða með bitcoins. Þess vegna taldi dómstóllinn að bitcoins sem fengust í gegnum myrka vefinn séu af refsiverðum uppruna. Dómstóllinn sagði að hinn grunaði hafi fengið peninga sem fengust með því að breyta bitcoins af refsiverðum uppruna í fiat-peninga. Grunanum var kunnugt um að bitcoins eru oft af refsiverðum uppruna. Enn rannsakaði hann ekki uppruna fiat-peninganna sem hann fékk. Þess vegna hefur hann vísvitandi tekið við þeim verulegu líkum að peningarnir sem hann fékk fengust með ólöglegri starfsemi. Hann var sakfelldur fyrir peningaþvætti. [1]
- Í þessu tilfelli hóf Fiscal Information and Investigation Service (á hollensku: FIOD) rannsókn á bitcoin kaupmenn. Sá grunaði, í þessu tilfelli, útvegaði kaupmenn bitcoins og breytti þeim í fiat-peninga. Hinn grunaði notaði veski á netinu þar sem fjöldi af bitcoins var settur á sem kom frá myrkri vefnum. Eins og getið er um hér að ofan er gert ráð fyrir að þessar bitcoins séu af ólöglegum uppruna. Grunur neitaði að veita skýringar varðandi uppruna bitcoins. Dómstóllinn lýsti því yfir að hinn grunaði væri vel meðvitaður um ólöglegan uppruna bitcoins þar sem hann fór til kaupmanna sem tryggja nafnleynd viðskiptavina sinna og biðja háa þóknun fyrir þessa þjónustu. Þess vegna kvað dómstóllinn gera ráð fyrir ásetningi hins grunaða. Hann var sakfelldur fyrir peningaþvætti. [2]
- Næsta mál varðar hollenskan banka, ING. ING gerði bankasamning við bitcoin kaupmann. Sem banki hefur ING ákveðnar eftirlits- og rannsóknarskyldur. Þeir uppgötvuðu að viðskiptavinur þeirra notaði reiðufé til að kaupa bitcoins fyrir þriðja aðila. ING lauk sambandi sínu þar sem ekki er hægt að athuga uppruna greiðslna í reiðufé og mögulega væri hægt að fá peningana með ólöglegri starfsemi. ING fannst eins og þeir væru ekki lengur færir um að uppfylla skyldur sínar vegna KYC þar sem þeir gætu ekki ábyrgst að reikningar þeirra væru ekki notaðir til peningaþvættis og til að forðast áhættu vegna heilinda. Dómstóllinn sagði að viðskiptavinur ING væri ófullnægjandi til að sanna að reiðufé væri af lögmætum uppruna. Þess vegna var ING heimilt að segja upp bankasambandi. [3]
Þessir dómar sýna að vinna með cryptocurrency getur stafað áhættu þegar kemur að því að farið sé eftir því. Þegar uppruni cryptocurrency er óþekktur og gjaldmiðillinn getur stafað af myrkri vefnum getur auðveldlega komið upp grunur um peningaþvætti.
fylgni
Þar sem dulritunargjaldmiðill er ekki enn stjórnað og nafnleynd í viðskiptum er tryggð, er það aðlaðandi greiðslumiðill til að nota til glæpastarfsemi. Þess vegna hefur cryptocurrency einhvers konar neikvæða merkingu í Hollandi. Þetta kemur einnig fram í því að hollenska fjármálaþjónustan og markaðseftirlitið ráðleggur ekki viðskiptum með dulritunargjaldmiðla. Þeir staðhæfa að notkun dulritunargjaldmiðla feli í sér áhættu með tilliti til efnahagsglæpa, þar sem peningaþvætti, blekkingar, svik og meðferð geta auðveldlega komið upp.
[4] Þetta þýðir að þú verður að vera mjög nákvæmur með fylgni þegar þú ert að fást við cryptocurrency. Þú verður að geta sýnt fram á að dulritunargjaldmiðillinn sem þú færð sé ekki fengin með ólöglegri starfsemi. Þú verður að geta sannað að þú hafir raunverulega rannsakað uppruna dulritunargjaldmiðilsins sem þú fékkst. Þetta gæti reynst erfitt fyrir fólkið sem notar cryptocurrency er oft óþekkjanlegt. Mjög oft, þegar hollenski dómstóllinn hefur úrskurð um dulritunargjaldmiðil, er það innan glæpasviðsins.
Í augnablikinu fylgjast yfirvöld ekki með virkum viðskiptum með dulritunargjaldmiðla. Hins vegar hefur cryptocurrency athygli þeirra. Þess vegna, þegar fyrirtæki hefur samband við cryptocurrency, verða yfirvöld sérstaklega á varðbergi. Yfirvöld munu líklega vilja vita hvernig dulritunargjaldmiðillinn er fengin og hver uppruni gjaldmiðilsins er. Ef þú getur ekki svarað þessum spurningum almennilega getur grunur um peningaþvætti eða önnur refsiverð brot vaknað og rannsókn á fyrirtækinu þínu gæti hafist.
Reglugerð um cryptocurrency
Eins og fram kemur hér að ofan er dulritunargjaldmiðill ekki enn stjórnað. Hins vegar munu viðskipti og notkun dulritunargjaldmiðla líklega vera strangt stjórnað, vegna glæpsamlegrar og fjárhagslegrar áhættu sem dulritunargjaldmiðill hefur í för með sér. Reglugerð um dulritunargjaldmiðil er umræðuefni um allan heim. Alþjóðagjaldeyrissjóðurinn (samtök Sameinuðu þjóðanna sem vinna að alþjóðlegu myntsamstarfi, tryggja fjármálastöðugleika og auðvelda alþjóðleg viðskipti) kallar eftir alþjóðlegri samhæfingu á dulkóðunargjaldmiðlum þar sem hann varaði við bæði fjárhagslegri og glæpsamlegri áhættu.
[5] Evrópusambandið er að deila um hvort stjórna eigi eða fylgjast með dulritunargjaldmiðlum, þó að þeir hafi ekki enn búið til sérstaka löggjöf. Ennfremur er reglugerð um dulritunargjaldmiðil umræðuefni í nokkrum einstökum löndum, svo sem Kína, Suður-Kóreu og Rússlandi. Þessi lönd eru að gera eða vilja gera ráðstafanir til að setja reglur um dulritunargjaldmiðla. Í Hollandi hefur Fjármálaeftirlitið bent á að fjárfestingarfyrirtækjum beri almenna aðgátskyldu þegar þau bjóða smásölufjárfestum í Hollandi Bitcoin-framtíð.
Þetta felur í sér að þessi fjárfestingarfyrirtæki verða að gæta hagsmuna viðskiptavina sinna á faglegan, sanngjarnan og heiðarlegan hátt.[6] Alþjóðleg umræða um reglugerð um dulkóðunargjaldmiðil sýnir að fjölmargar stofnanir telja nauðsynlegt að koma á að minnsta kosti einhvers konar löggjöf.
Niðurstaða
Það er óhætt að segja að cryptocurrency er í uppsveiflu. Fólk virðist hins vegar gleyma því að viðskipti og notkun þessara gjaldmiðla geta einnig haft ákveðna áhættu í för með sér. Áður en þú veist af gætirðu fallið undir gildissvið hollensku hegningarlaga þegar þú átt við dulritunargjaldmiðil. Þessir gjaldmiðlar eru oft tengdir glæpastarfsemi, sérstaklega peningaþvætti. Fylgni er því mjög mikilvægt fyrir fyrirtæki sem vilja ekki sæta ákæru fyrir refsiverð brot.
Þekking á uppruna dulritunargjaldmiðla á stóran þátt í þessu. Þar sem dulritunargjaldmiðill hefur nokkuð neikvæða merkingu, eru lönd og stofnanir að deila um hvort setja eigi reglur um dulritunargjaldmiðil eða ekki. Þó að sum lönd hafi þegar tekið skref í átt að reglugerðum, gæti það samt tekið nokkurn tíma áður en reglum um allan heim er náð. Þess vegna er mikilvægt fyrir fyrirtæki að vera varkár þegar þeir fást við dulritunargjaldmiðil og gæta þess að fylgjast með því að farið sé að reglunum.
Hafa samband
Ef þú hefur spurningar eða athugasemdir eftir að hafa lesið þessa grein skaltu ekki hika við að hafa samband við Ruby van Kersbergen, lögfræðing á Law & More um [netvarið]eða Tom Meevis, lögmaður hjá Law & More um [netvarið]eða hringdu í +31 (0)40-3690680.
[1] ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBMNE:2017:5716.
[2] ECLI:NL:RBROT:2017:8992, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBROT:2017:8992.
[3] ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, https://uitspraken.rechtspraak.nl/inziendocument?id=ECLI:NL:RBAMS:2017:8376.
[4] Autoriteit Financiële Markten, 'Reële dulritunargjaldmiðlar, https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/nov/risico-cryptocurrency.
[5] Skýrsla Fintech og fjármálaþjónusta: fyrstu forsendur, Alþjóðagjaldeyrissjóðurinn 2017.
[6] Autoriteit Financiële Markten, 'Bitcoin Futures: AFM op', https://www.afm.nl/nl-nl/nieuws/2017/dec/bitcoin-futures-zorgplicht.